5 个马来西亚银行服务将征收消费税 GST

从两天前开始 (小篇在21/12/2014的中午才写这文章)，最热门的话题就是跨行提款的收费将被征收6%的消费税。虽然国行宣布的是“跨行提款的收费将被征收6%的消费税”，但因为媒体的模糊报道、无良政客的误导、键盘伪英雄的煽动等种种的因素，搞到人心惶惶。今天，小篇要向大家解释各种银行服务将被征收的消费税。

(一)提款机提款(ATM Withdrawal)

基本上，在自己户口的所属银行提款机提款(eg. Maybank的ATM卡在Maybank的ATM提款)一向来都没有任何的费用。当然，明年开始也不会有任何的费用。没有消费，哪来的消费税？(RM0*6% =RM0)换句话说，在户口的所属银行提款机提款，不只是可以省下在其它MEPS提款机提款时必须付的RM1服务费，而且政府也不会抽你的税。

但若是你在MEPS提款机提款(eg. Maybank的ATM卡在PublicBank的ATM提款)，你将被征收6%的消费税。因为你在MEPS提款机提款时，提款机的所属银行(依上述例子-PublicBank)会征收你RM1的跨行提款服务费。所以在消费税实行后提款，你将被征收6%的消费税。无论你所提出的款项是多少，MEPS银行都只会征收你RM1的服务费(国际银行例如CiTi和HSBC的收费是RM4)，而你将被征收的消费税是RM0.06。例如：
1. 提出RM1000，服务费RM1，消费税RM0.06
2. 提出RM500，服务费RM1，消费税RM0.06

政府征收的只是服务费的消费税，所以不必担心你提出来的钱会被征收消费税。我相信大多数在滑动滑鼠或触碰手机荧幕的你，在有得选择的情况之下都会在自己户口的所属银行提款。但是某种情况下(eg. 你的薪水户口是Maybank的，但是PublicBank的ATM却只是在你公司楼下)，你可以先从maybank2u transfer你的钱去PublicBank，然后再从PublicBank提款。那么你的费用只是网络转账的RM0.10而已。加上消费税，总费用为RM0.106。

若你的提款卡是有年费的(通常一年RM8-RM20，看是什么银行和什么户口)，每年的年费也一样会被征收消费税。

(walk-in在柜台提款也不会被征收消费税，因为在柜台提款无需付服务费)

(二)信用卡(Credit Card)

大部分的银行都有提供信用卡服务，而每间银行信用卡申请者需要的符合条件也不同。当然，今天我要讨论的是消费税，而不是申请信用卡所需要的条件。

大部分的信用卡在刚申请到的时候，第一年的年费(annual fee)都是免费的。而你缴付的RM50信用卡税也会在银行指定的期限+消费数量之后退还给你。(主卡RM50，附卡RM25)但是跨入第二年后怎么办？

RM50的信用卡税，你还是必须还(有些银行会回扣给你，或可以用你的point换)。而信用卡的年费，就必须看银行愿不愿意waive给你或你的分数够不够换了。但是如果你必须还你的信用卡年费，政府就会征收你消费税。因为信用卡的年费也是一种消费，所以政府可以征收你6%的消费税。若你的信用卡年费是RM100，政府会征收你RM6的消费税。

但是我相信大多数的各位，都是精明的消费者。不是选择经常会waive掉顾客信用卡年费的银行，就是每年的分数都会用来换你的annual fee。

(三)汽车贷款(Hire Purchase)

大多数的汽车贷款，银行都不会收你手续费的(大多数的手续都是车商自己收的)。若有收手续费的银行，你也一样会被征收6%的消费税。而你所缴付的印花税，政府不会征收你消费税。接下来每个月你所供的车期，也一样不会被征收消费税。

(四)房屋贷款(Mortgage)

在市场上有很多种房屋贷款的配套，基本上分为Term Loan、Semi-Flexi和Fully-Flexi。就算是同一间银行，不同配套也会有不同的费用。

1. 手续费(Processing Fee)

市场上的房屋贷款配套，许多都是无手续费的。但有些银行的房屋贷款还是有手续费的，只是这手续费不需要你自己先付，而是银行直接把这费用加入贷款里。所以这些需要你付手续费的房屋贷款配套，政府就会征收你6%的消费税了。但是别让这手续费成为你选者哪一间银行的考量因素，虽然有些银行收你手续费，但是有时候这些银行的房屋贷款的利息会比其它银行的利息来得低一点。

2. 管理费(Maintenance Fee)

CIMB 的HomeFlexi、HSBC的Home Smart等，都是Fully-Flexi housing loan。这种配套可让你随时都可以多付你的房屋贷款，也可以随时把这些多付的钱拿出来。假如你的房屋贷款是RM300k，你可以今天放RM50k进去，明天再放RM80k进去。而在后天的时候，银行只会用RM170k来计算你的利息(RM300k-RM50k-RM80k)。而在下个月时，你把RM50k拿出来，银行会用RM220k来计算你的利息。这配套虽然可以帮你省下很多的利息，但是每个月都有管理费的。

CIMB和HSBC，每个月都必须缴付RM10的管理费。而这管理费，政府会征收6%的消费税。所以以后，每个月的费用将会是RM10.60。虽然如此，你依然还可以利用Fully-Flexi所给你的“自由”来帮你省下很多的利息。

3. 提款费(Withdrawal Fee)

Semi-Flexi的配套虽然不能随时随地的把钱放进去和提出来，但是你依然可以要求银行帮你把钱扣在你的principal(通常3-5天工作日)里，不过当你需要把钱拿出来的时候(需要等几天)，银行会charge你Withdrawal Fee。和跨行提款一样，费用是fix的。有些银行的提款费是RM25，而有些是RM50。而这些费用，也一样会被征收6%的消费税。

至于每个月的屋期也和车期一样，不会被征收消费税。

(五)其它服务

除了以上几个经常用到的银行服务，银行还有提供其它的服务例如保险箱、支票、TT等。这些服务也一样会被征收消费税。若真的不想每次在银行交易都被征收消费税的方法，只好把钱收在美禄桶里、或放在枕头底了。

BC Tan 理大金融系毕业生，现任职于某银行副经理