Updated: March 12, 2023 Home » Financial Plan
之前跟大家谈的是减免项目 (Pelepasan Cukai) 和扣税项目 (Potongan Cukai)。这一次，MisterLeaf 要跟大家谈的是马来西亚纳税人税率 (Kadar Cukai / Tax Rates) 及计算税金方式。
马来西亚 (大马) 并没有统一纳税人税率，而是根据课税收入 (Pendapatan Bercukai) 分成多种税率，最高可达 30%。基本上，你赚越多钱，就要给越高的税金。以下有两个图表，列出 2022 年度纳税人税率 (Tax Rates) 和计算个人所得税金。记得，我们是在 2023 年报 2022 年的税，也就是今年报去年的税。
Income Tax Rates / Kadar Cukai Pendapatan
Tahun Taksiran 2022
| Banjaran Pendapatan Bercukai | Pengiraan (RM) | Kadar % | Cukai(RM) |
|---|---|---|---|
| 0 - 5,000 | 5,000 pertama | 0 | 0 |
| 5,001 - 20,000 | 5,000 pertama | 0 | |
| 15,000 berikutnya | 1 | 150 | |
| 20,001 - 35,000 | 20,000 pertama | 150 | |
| 15,000 berikutnya | 3 | 450 | |
| 35,001 - 50,000 | 35,000 pertama | 600 | |
| 15,000 berikutnya | 8 | 1,200 | |
| 50,001 - 70,000 | 50,000 pertama | 1,800 | |
| 20,000 berikunya | 13 | 2,600 | |
| 70,001 - 100,000 | 70,000 pertama | 4,400 | |
| 30,000 berikutnya | 21 | 6,300 | |
| 100,001 - 250,000 | 100,000 pertama | 10,700 | |
| 150,000 berikutnya | 24 | 36,000 | |
| 250,001 - 400,000 | 250,000 pertama | 46,700 | |
| 150,000 berikutnya | 24.5 | 36,750 | |
| 400,001 - 600,000 | 400,000 pertama | 83,450 | |
| 200,000 berikutnya | 25 | 50,000 | |
| 600,001 - 1,000,000 | 600,000 pertama | 133,450 | |
| 400,000 berikutnya | 26 | 104,000 | |
| 1,000,001 - 2,000,000 | 1,000,000 pertama | 237,450 | |
| 1,000,000 berikutnya | 28 | 280,000 | |
| Melebihi 2,000,000 | 2,000,000 pertama | 517,450 | |
| Setiap ringgit berikutnya | 30 | .......... |
Update: Mac 2023
如何计算个人需缴纳的所得税税金
例子: 小敏的所得税
| 收入及津贴 | (1) 每月 RM 3000 (2) 1个月年终花红 总共 | RM 36,000 RM 3,000 RM 39,000 |
| 减免项目 | (1) 个人负担 (2) 公积金 KWSP (3) 保险 (4) 购买书籍 总共 | RM 9,000 RM 4,000* RM 1800 RM 200 RM 15,000 |
| 扣税项目 | 捐给受承认机构或组织的现款 | RM 100 |
Pendapatan Bercukai (课税收入)
= RM 39,000 – 减免项目 – 扣税项目
= RM 39,000 – RM 15,000 – RM 100
= RM 23,900
Pengiraan cukai (税金计算)
= 首 RM 20,000 税金 + 次 RM 3,900 (3% 税率)
= RM 150 + RM 117
= RM 267
收入低于 RM35,000 的报税人可得 RM 400 回扣 (Rebat Cukai) ，因此小敏不需缴纳任何的税金。
还没报税的朋友或许会觉得报税很复杂，不过笔者相信只要报过一次税，那么根本就不是什么问题了。报税前，首先要有公司发出的薪金总表 (EA表格)，然后就是找出可减免和扣税项目的收据。
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你好，请问若是有cash out voucher 却没有 ea form 。这个可以申请免税吗？
请问如果我的年收入少过34k 是不用报税
但如果我想要买车买房的话 需要报税吗？报税了loan会容易批吗？我看到有人说报税的话loan比较容易过。
年收入少过 34k 不用报税。如果你有薪水单，贷款买车买屋不是问题。
请问Fixed Assets和Current Assets的栏目一定要填写吗？就是房产、汽车、股票、现金之类的。谢谢
我们建议做生意的朋友把账目交给会计楼处理报税事项
请问个人负担包括什么？
不需要单据证明，直接扣的。
我想问下：
我已经在7/4/2021 提交了我的BE form ，然后我不知道我有中CP58 ( 在这之前我是没收过任何CP58的) ，之后在24/4/2021 我才收到email 有CP58 （amount 是RM160）,请问这要怎么报？ 是要填在哪里的？
我的年收入不超过RM35000，原本要付RM121.09的，
网站有显示扣RM400，可是为什么最后却要我付RM125呢？
我哥的原本要付RM200++ 但有扣RM400，文件上却显示无需缴付税金
我已经submit上去了，
请问有什么办法能去除这费用呢？
拜托各位知道的帮帮忙
您好、夫妻一直以来都是以分开报税方式，2020年妻子只工作一个月之后就失业了、请问丈夫今年的报税可以換成共同报税吗、这样的话能够获得更多的回扣吗？如果今年可以工作的话、明年的报税再分开报可以吗？谢谢你
其实妻子工作一个月的收入是多少? 共同报税，也是要把妻子那一个月的收入一起计算。不一定会得到更多回扣，这个您需自己计算。
你好, 我先生是Sub-con（在新加坡和新山两地工作），本身没有注册任何公司，自己还EPF。 请问如果老板没有办法给EA form和 CP58证明，只能给一封confirmation letter证明他一年的薪水多少，这样的话是不是属于报散工？那报税的话应该是填 pendapatan berkanun penggajian 还是 Pendapatan berkanun faedah, diskaun, royalti, premium, pencen,anuiti, bayaran berkala lain dan apa – apa perolehan atau keuntungan lain？
谢谢！
你好。我2020年才开始工作。没有底薪，是算commision的。我2020年的总commission或总收入只是rm1800. 我看了你的表写首rm5000报税是 0.
我想问我现在需要去报税？去注册报税户？去报税局处理什么东西吗（之前没有去过税收局）。
谢谢你。
一年收入没有超过 RM34000 不需要报税
Hi Misterleaf 你好.
我先生第一次报税, 因为他打算买房子 (他在新加坡工作)
Pendapatan Bercukai (课税收入)
= RM 44,800 – 减免项目 – 扣税项目
= RM 44,800 – RM 9900 (9000 + I-saraan RM 900) – RM 0
= RM 34,900
1)请问 I-saraan 是把Account 1 & 2加上来对吗? 因为本身自己还EPF, 没有雇主
2)我本身也有报税, 有一个孩子, 我和我先生是否可以各自再扣 18 岁以下孩子RM2000?
Pengiraan cukai (税金计算)
= 首 RM 20,000 税金 + 次 RM 14,900 (3% 税率)
= RM 150 + RM 447.00
= RM 597.00
Rebat Cukai (收入低于 RM35,000) 可得 RM 400 回扣，因此需缴纳 RM 197.00 的税金。
请问这样算法对不对?
只要自己给的 EPF 都能减免（最高 RM4000), 孩子只能其中夫妻其中一人减免 RM2000.
你好 想請問為什麼我這個月的薪水相比之前的薪水還要少 但是突然employee tax比之前多扣了200塊呢？？？ 之前有額外的津貼收入時都沒有這個月扣的多。。。
如果我是做工拿薪水到10月， 11月开始做生意，我该怎样报呢？
一般上做生意的朋友，我们都建议寻找附近的会计楼处理报税事项。
請問如果報稅數額超過，需要多久的時間去還呢？
請問上網扣稅優質生活，其實是扣電話上網定係家用上網，可否2種也有扣嗎？是否要去DiGi拿1年的電話單，再去TM拿1年的上網單？又想請問SOCSO又可以怎樣扣，是否要去S O CSO局拿1年的收條才可以扣。
电话费不能扣税，上网费可以扣税。需要保留有关账单至少7年。另外，公司薪水单和 EA FORM 会列明 SOSCO 的缴付金额。
你好，请问个人项目有包括柴油和维修车的花费？因为我是个建筑工程方面的工作人员
没有
mulai Tahun 2015 individu yang mempunyai pendapatan penggajian tahunan melebihi RM34,000 (selepas potongan KWSP) perlu mendaftar fail cukai pendapatan.
意思是说每个月底薪+其他allowance+bonus 的总数在扣除一年的KWSP总数，剩下的数目有超过34千的就需要注册报税对吗？
是的
马来西亚人在新加坡做生意，有在新加坡报税。马来西亚就不需要了对吗？
那如果在这两年没报税的情况下打算把屋子在这几年内供完会被政府查抽吗？
在做着一个project，但是那个人没有kena income tax（因为我找到的人没有ea form，），但要求填be form.. 所以只是不要填bahagian b的pengiraan cukai pendapatan吗? 希望可以得到回复
那个人是打工还是自雇人? 打工的一般都有 EA Form，如果老板或上司没给，就要跟上司拿。
去年我的孩子早产，在私人医院生，花了一大笔钱。请问如何在这方面扣税？
你好！我2019年一月尾停職後，轉做freelancer, 收入不固定，大多數的酬勞都沒有invoice, 平均月入不超過兩千，請問我還需要報稅嗎？朋友說填B form，那前公司發給我的一月份薪資也納入B form的總收入嗎？B form裡面的公司資料等我都沒公司，該怎樣填？我名下有車和房，如果我不報稅會有麻煩嗎？謝謝！
您好，想請問如果LHDN記錄裡的名字有錯（跟實際名字差了一個字），應該是請公司幫忙申請的時候有錯，但沒發現過。這樣是不是一定要到櫃檯去辦手續？第一次遇到這種情況，還請多多指教。
请问买屋子要不要报income tax?
买屋子不需要报税
1.请问抽奖抽到一辆豪车，买了它。这需要报税吗？
2.医药费自己信用卡出了，但后来向公司申请医药津贴，还可以扣税吗？
我不需要报税可是我需要申请income tax的户口来投资外国股票 如果申请了没报税会怎样吗？
如果在填e filing 的时候填错了而且又上交了，还可以更改吗？
可以上网更改
Hi,
I wish to know the socso contribution exemption is applicable deduction from salary?
I appreciate your soonest reply.
1) 请问如果December 2019年的monthly commission , 在31/01/2020才给员工是可以的吗?
2) 那PCB是算在January 2020（二月十五号前submit & payment) 吗？
3) 是不是我关帐31/12/2019的帐目，commission就从Dec”18到Nov”19？
我和老公分开报税，想问孩子的扣税只限老公或者我其中一人报的吗？还是我们都可以在自己报税表里扣养育孩子的钱？
其中一人报而已
請問減免稅收項目中的個人負擔是指什麼？
是每個人都可以扣除嗎？
是的，每个人都可以减免/扣除。
外国员工 ( employment pass 24 month)
12月1号 开始工作
薪金 1万
Pcb borne by employer
问题是 : 2019 年 12月 开始工作
在2019 年才工作1个月
需要报所得税吗？
Do foreigner worker need submit form E. What is the procedure for that case .
租金收入每月1800 管理費每月300 需要報稅嗎？
租金收入需要报税
请问online可以申请income tax 吗，如果没申请过
现在都是 online 报税了
如果在两间公司，有两份ea，要怎样报？
把两份收入加一起一起报
那样要写哪一间公司？两间都有在做
收入及净贴-减免项目-扣税项目=RM35000以下就不会被抽税？
还是收入及净贴RM35000以下才不会被抽税？
收入（包括所有花红、津贴等）超过 RM35000 就要报税，但是报税不代表会被抽税。
你好 请问自雇人士 做网购生意 从去年十一月开始到现在 需要报税吗？收入不到两千块钱
你好，请问。
在投资或基金赚到的钱，需要报税吗？
如果我向银行贷款买了一辆新车，每个月要还rm944
但同时我也把车租出去每个月收rm1250
rm1250需要纳入income tax？
还是rm944贷款 可以减免所得税？
我去年八月換新工作，我的舊公司也把EA Form寄給我，是不是要拿著兩張form去報稅？可是我已經錯過4/30了，會被罰款嗎？
信托会要报说的吗？
信托会是什么?
Hi,有收到2020cp 500也有汇款,那2019年的所得税还有另外在付款？
请问，我在2011年开始报税一直到2014年，2015年因为怀孕开始没做工，2016年没报税，2017开始工作，2018有报税，可是税务局来罚款信说2015-16-17我没报税！要罚款千多块！这样我是该怎么做？
简单：去税收局一趟，告诉他们你的情况，他们会教你如何做的。
我目前收入的一间屋子租金，年收也不超过34000,丈夫有工作，也有纳税，但一直以来，我和他都分给报，因我以前有工作，以我目前的情况，是否要合起报税呢？前提是，出租的屋子，是联名，但一直以来，我只报在我名下的税收，沒和丈夫分报，会有麻烦吗？
你好如果2019年月薪 2500花红 5000 的话 是明年就要报税了吗？
我刚入工到现在一直问同事 ， 她们都只答我，我还不够资格报税。
您好~ 想请问 另一半没工作 加上自己是扣800块 对吧 可是当我申报收入50k 过后 就没得回扣800了 这样属于正常现象？ 还是系统问题 先说声谢谢
不好意思，不明白您的问题。
Rebat Cukai (收入低于 RM35,000)
可得 RM 400 回扣 另一半没工作的话回扣RM400 也就是一共回扣RM800
是不是收入高于RM35000 就直接不能回扣这RM800了？
你好，请问如过2019年上班年都是打工的，下半年开始做 Grab driver，那是否需要换成 Borang B？可是之前的 income tax number 都是 SG的，要怎样换呢？
请问如果把合伙生意转让（出顶）给人了还需要呈报Form P 吗？所得税号码（partnership 的tax file no.)是用回还是需要去LHDN把所得税号码一起转让?
Example : （30/6/18）A & B 出顶合伙生意给 C , 之前几年 A 都会呈报Form P 的， 那么（1/1/18-30/6/18）的账目经过处理后是由A 继续用之前的income tax file no. 呈报吗？
做生意的朋友，我们都建议把账目交给会计楼处理。
我的底薪是rm1200 (epf soso全部用rm1200来报账) 花红是1.5月. 但是我每月收入有到4500-6000(卖公司商品自己额外抽成大概3000-5000不是公司给的bonus,之类) 我要怎样报税?
您可以询问您的公司，您应该不是第一个卖公司商品抽佣的了，公司懂得如何报税。
Hi想问一下如果有两张不同公司EA form 不同的no majikan e filing 是不是要做两次呢？
如果报form B , 税率一样吗？
您好,请问如果是医院交给Pharmacy开PO让家属自行付费购买手术需要的用具（如装在脚的铁枝），这个可以减免吗？Thanks.
请问 银行利息需要填在 Interest/other gain。。。那一栏吗？
银行利息不需要
kwsp的利息呢？
股票派息呢？
KWSP 的利息不需要报税。股票方面可以问你的 remisiers 。
请问买了房子，房子出租了扣还银行total 没赚是不是不需要报呢？
请想问一下，我爸的公司是sole proprietor。没有员工，在2014年呈报过一次Form E。但是2015到2017都没有呈报Form E。那2018年还需要呈报Form E吗？
做生意的朋友，我们都建议交给会计楼处理。
想问一下，我老公一年超过34000他有报，而我一年没到34000我需要报吗？
你没超过就不需要报税
2018的年收入没到34000直接不用报税吗？
是的。年收入不超过三万四千就不需要报税。
如果自己做生意的一年收入不到Rm34000需要报吗？谢谢
做生意的朋友，我们建议把账目交给会计楼处理报税事项。
收入底于3500,不用纳税，也不用报税吗？
一年收入低于 35000 不需要报税。报税看一年收入。
你好 如果是做散工 有做有钱 没做没钱 但是年收入RM40,000，不过没有salary voucher & EPF，这样报税是报在other income的那边还是main income呢？
你好，我目前是上班族，所以平时都是报e-BE form的。
平时就是固定收入。去年开始我有代理产品，收到cp58年收入结单大概是2万，在这样的情形下我该怎么报？
我需要换成e-B form吗？
代理产品? 那么你可以问你的上线或旁线，他们应该更清楚如何报税的。
我现在是跟一家新加坡公司签工作合约，内容倾向于销售和技术顾问， 每月会有固定的“薪水”从新加坡汇给我。
如果报税，我需要填写以下的哪一个？
Borang B/BT (e-B/e-BT) – Ada Punca Pendapatan Perniagaan/Pekerja Berpengetahuan atau Berkepakaran
Borang BE (e-BE) – Tiada Punca Pendapatan Perniaga
因为是属于海外公司，我并没有EA FORM。所以报税时有什么该注意？
嗨，你好
我在去年有投资信托基金还有公司员工股票大约rm5千可以拿来扣税吗？因为我在扣税项目中看到投资性质关系的只有
11 sspn
19 私人退休计划(Deferred Annuity)
请问我的投资可以扣税吗？
谢谢
你的投资不能扣税
请问ea form.的part F ，需要填进Form Be 的吗？
你好，我目前是上班族，所以平时都是报e-BE form的。
平时就是固定收入。如果我有在外面帮忙介绍买卖东西得到介绍费/referral fee（没有under任何公司，纯介绍），在这样的情形下我的这个referral fee该怎么报？
我需要换成e-B form吗？
如果金额不大，不一定要换成 B FORM 的。只需要把这些介绍费填入 Apa-apa Perolehan Atau Keuntungan 就好。
hi misterleaf,
my mother already retire for many year. last time she need to paid income tax. now she dont need to paid anymore because she only have rental income only less than 20k per year. do she still need to summit the form for income tax purpose
请问员工薪水是不是每个都需要呈报在borangE majikan里呢？
如果是做online business的话,每个月接近RM4000的话, 那么要如何报税呢? 要填写哪个Form呢?
做生意的朋友是填写 B 表格。如果一年收入超过 RM34,000 就需要报税。
请问 我周日 在打工 有epf socso那些
做了一年多 2019 2月开始辞职
我周末有做小贩
我现在打算做fulltime小贩
这样我报税 只报做小贩赚的可以吗
不要报打工赚的
父母的医药费可以减免。 一个是5000－这是需要医药的单据，这只可以减免给一位成员报税。另一个父母药费减免是3000－这是几位成员报税减免分除。比如家中大姐减免5000{maximum}＋ supplement parents resit =2000. 另一位成员二姐减免1000的resit. 这样的情况报税对吗?谢谢
不对。如果已经减免了父母医药费 RM5000, 就不能减免供养父母的 RM3000 了。
你好，想请问2011年公司帮我报了income tax而当时我也没理会也没summit任何文件资料，
2012-2017年我到新加坡工作，有在新加坡报income tax。现在我回国工作，login ez.hasil而发现有一个e-be2012年的需要我summit，但是我EA form2011已经不见了，那需要怎么处理？可以不用理会吗？？去年我cash payment买了一辆车需要报？
不是很明白你的问题。给个例子:
Pendapatan Bercukai (课税收入)
= RM 41,380 – 减免项目 – 扣税项目
= RM 41,380 – RM9000(个人减免）- RM3816(EPF) – RM220. 50(PERKESO) – RM6000(PETROL ALLOWANCE)
= RM 22343. 50
Pengiraan cukai (税金计算)
= 首 RM 20,000 税金 + 次 RM 2343 (6% 税率)
= RM 300 + RM 140.58
= RM 440.58
Rebat Cukai (收入低于 RM35,000) 可得 RM 400 回扣，因此需缴纳 RM 40.58 的税金
请问这样对吗？
税金计算 ：
Rm22343.50
首Rm20000 + Rm2343 x 3%
=Rm150 + Rm70.29
=Rm220.29
那么意思说我不需要交税对吗？
我的工资才rm1500而已，政府还寄信给我叫我去报税。那么我真的需要报税吗？
你有买屋子或产业吗?
请问在新加坡工做多年公司有帮我在新加坡报税马来西亜还要报吗？
新加坡工作的 怎樣報？
请问：
1）买公司的 Issosne 股票，公司直接在commission扣分期付款：Credit Commission, Debit Investment Share (这个需要加回 LHDN Tax 的Pendapatan berkanun perniagaan 吗？）
2） 卖share的钱，公司也是直接加进commission, 在 CP58 是注明 contests & Rewards : Credit share, Debit Commission (这个也需要加回 LHDN Tax 的Pendapatan berkanun perniagaan 吗？）
我月薪是RM2300+allowance RM80, 需要报税吗？
花红有吗？如果所有收入加起来，一年不超过 RM34000, 不需要报税。
你好MisterLeaf, 请问小敏收入及津贴每月 RM 3000，这个RM3000是有包括EPF吗？
谢谢你
包括 EPF 了
你好，我想问，我以前有Part Time做网卖。没有Ssm，因为一年交易不过3万，直到去年帮人卖东西，户口有交易过100千，没有单，怎么报税?他们又会怎么算?
不是他们怎样算，而是你本身怎样算。一般上，我们都建议做生意的朋友把账目交给会计楼处理，毕竟买卖东西有进货出货等。
想知道寿险和医药险报税要如何填写是跟Stament—样的的数额吗?
一般上保险公司会在二月或三月寄扣税的年结单 (Annual Statement For Income Tax Relief) 给我们，根据有关的数额填写。
请问迟缴交form be的罚款是怎么样计算呢？
你好，我想问问我2018年主要的收入是来自澳洲，我有在澳洲交税可是我目前住在马来西亚（从来没有在马来西亚报过税）. 请问这种情况我需要在马来西亚报税吗？
建议您到税收局一趟处理
2018年我只工作5个月。年收入少于35000 明年我需要保税吗?
年收入少过 34000 不需要报税，但是超过 34000 就需要报税。
您好，请问如果我有打几份part time，全部都没有扣EPF，但年收入有在 RM34,000 以上。这情况需要报税是填borang e-BE对吗？请问法律有规定员工薪水多少以上必须要有EPF吗？上报打工收入但是没有EPF的话是正常情况吗？它的影响就是在减免项目里的EPF那里不能扣11%而已对吗？
如果我1-3月在公司A做工 4-12月在公司B做工 这样我有多少张EA Form？
公司A的Ea Form应该在我辞职后就给我了？还是需要等到下一年寄给我？
您应该会有两张 EA FORM. 一般是在年尾时给您，或在第二年报税前给您。
你好，我是自雇人士，年收入没超过rm34000,突然收到lhdn寄来的borang b要我报税，在30天没寄回给他们就采取行动，如果我直接寄ea form给他们而没有填borang b可以吗？
自雇人士为何有 EA FORM 呢? 一般上, EA FORM 是公司出给你的年薪单啦。
请问如果我老公的工作是不固定的，有工作做就有薪水，没工作做就没薪水而且也没有salary voucher的跟没有epf，那我该怎么帮他报税呢？但他每年收入都会超过40.000?
自己记录每月的收入，然后再计算一年的收入。今年的收入明年报。
你好，像Ms ooi说的情况，这样是报在Form-BE 的other income那边还是main income呢？
很难懂gaji kasar还是gaji bersih？ 是包括part time，fulltime，socso，epf，invest，capital gain，trade profit，living expenses，commission，bonus，allowance。 很难懂啊，讲话讲清楚。
请问个人负担扣RM9,000 需要任何收据吗？如果需要收据是什么EXPENSES收据?
个人负担不需要收据
你好，我想请问我五月才来马工作，税局怎么确定我的年薪呢？是第二年补扣？还是按现在的月薪得出年薪扣税呢？
一般上，公司或老板在明年念头会给您 EA 表格，里头记录您今年的收入。明年才报今年的收入。
你好2017年11月开的ssm,需要报2017税吗?还是等报2018年的时候一起报?还是两个月不需要?
你好，请问除了年终花红Bonus，公司提供的特别奖励金Incentive和特别津贴 training Elaun, 都算进总收入和需要缴税？
我的EAForm里 只有car loan subsidy没有被算进总收入。
请问报税最迟5月15吗？
上网报税的截至日期是5月15日
您好，我去年7月開始就沒有工作了，舊公司是小公司，沒有給我 EA form，過後就開始做 freelance , 收入也不穩定，沒有超過35000 年薪。我知道我不用報，如果丈夫要和我 combine ，我需要寫信通知嗎？還是讓丈夫上网報時，直接填我的資料就可以了？謝謝
不需要写信通知，直接填写您的资料就可以了。但如果 Combine 的话，您的收入就要和您丈夫的加在一起了。
hi，你好，MisterLeaf.
想问下在奉养父母，发现填错资料，没看清楚父母必须要60岁以上。现在e-filing已经交了，我该怎么办？
你可以尝试上 e-Kemaskini 更新资料
请问夫妻一起报税的话，怎么会不中抽?如果分开报就中抽3千多。。
丈夫84000 ，老婆24000的年薪，应该如何申报?
两夫妻都有工作和收入，分开报税会比较划算一点。
请问我2016sept新加坡辞职到现在，目前有在家做账，我要如何报税?
如果你在家做账的收入超过 RM 34,000. 那么你需要使用 FORM B (自雇人士) 报税表格报税。
你好，我第一次报税，我三月头已经报了，系统也有给收据说有关当局会退些钱给我，我银行资料也打进去了哦，请问我多久可以拿回我的钱呢?我同事他们已经拿回了，我可能是第一次比较久吗？
一般是 30 天工作天
我填写ebe的时候没放no majikan可以的吗
因为我要打进去但号码打不完进去…号码多了一个进不了不懂为什么
你好 如果我薪资一个月 2300 需报税吗？
报税是看年收入，你把去年一整年的收入加起来（薪水和花红等）。如果去年的收入超过 RM 34000 , 那你今年就要报税。
你好 我今年才满21岁 那今年我要报税吗?
如果 2018 年收入超过 RM 34000, 那么 2019 年的时候才开始报税。
请问个人负担 减RM 9000是一定可以减的吗?
我的年收入是 RM 35380
减免项目 是个人负担 RM 9000 和 EPF RM 3892 = RM 12892
Pendapatan Bercukai (课税收入)
= RM 35,380 – 减免项目 – 扣税项目
= RM 35,380 – RM 12892 – RM 0
= RM 22,488
Pengiraan cukai (税金计算)
= 首 RM 20,000 税金 + 次 RM 2,488 (5% 税率)
= RM 150 + RM 124.4
= RM 274.40
Rebat Cukai (收入低于 RM35,000) 可得 RM 400 回扣，无需缴税。
请问以上算法正确吗?
算法正确。
谢谢回复。
那请问如果我无需缴税，可以不用报税吗？
Mulai Tahun 2015 individu yang mempunyai pendapatan penggajian tahunan melebihi RM34,000 (selepas potongan KWSP) perlu mendaftar fail cukai pendapatan.
你好，我去年9月份换了公司，两家公司都有出EA Form 给我，也扣了我PCB，但我登陆进去添BE Form 时，No Majikan 只允许填一家公司，那我该如何申报，希望你能解答我的疑问，谢谢你 🙂
自已加起来就行了
嗨，我老板都没帮忙扣pcb，个人所得税也是我自己注册的，因为我想要买家，但是我的薪水一年已经42,000，我刚自己试试算，我是要还100多，那我之后是要每个月还pcb了是吗？
请问，工资低于2000-3000，也能预先申请imcome tax 吗？
如果年收入（包括花红）低于 RM 34,000 是不需要报税的。当然，如果要报税也是可以。
请问如果年收入（包括花红）减掉EPF和Socso之后低于 RM 34,000的话还需要报税吗？网上的一些资料说不用。
是的，如果年收入减掉EPF后低于 RM 34,000 是不需要报税的。
请问我刚收到税收局发给我的信，有income tax no，那么我想请问我只需报2017 年的税而已吗？
您好，感谢你无私的付出，希望您能事事顺心。
公司突然给我EA FORM和叫我自己报，可是我是第一次，所以希望您能帮个忙，谢谢您。
我公司给我的EA FORM Part C的下面total是32785， EPF和SOCSO加起来1368.75。
所以我可以报32785扣1368.75扣9000（个人负担不需要任何收据？）= 22416.25.
根据您的算法，就是要交150 + 120.81 = 270.81对吗？
然后再扣了REBAT CUKAI（400)，我就只是报上去，一分钱都不用给对吗？
总结四问题。我的算法对吗？个人负担要收据吗？REBAT CUKAI需要任何步骤或证明吗？不需要再付款给LHDNM对吗？
感恩您的回复，谢谢您，祝你有个美好的一天！
CAN ASK U HOW TO FIND THE NEW PCB SCHEDULE TO CALCULATE THE NEW WAGES
请问插画家这类没有固定收入的要如何报税？
报税是报年收入，比方说 2017 年一整年的收入在 2018 年报。
请问购买房屋可以扣税吗？怎样扣？
购买房屋并不能扣税。
你好，请问PCB amount多少钱内可以选择不还呢？还是不管多少钱的PCB都要还？ 谢谢
为什么我的公积金只能交8%不能交11%?报税和纳税有什么分别？我的公司是一个月交一次税的,所以那是报税？纳税又是什么？
如果要交 11% 的公积金，需要通过公司申请。报税就是向税收局报告自己的收入，纳税就是把税金缴纳给税收局。你的公司每一个月交税的应该是 PCB – Potongan Cukai Bulanan, 这种 PCB 是还没有 finalize 的，等明年 4 月你得向税收局报税。到时多给的 PCB 就会还给我们；如果少给，我们就要补交税金。
你好，
我有个疑问，
今年公司为我加薪到每月RM3000， 公司需要帮我呈报PCB吗?
EPF11%
PCB 需要怎样计算呢？
公司又该怎样帮我进行报PCB呢？
因为我是公司第一位薪资到RM3000的 😛
基本上好像是月薪超过4000才会被PCB扣
请问夫妻是要一起报税还是分开呢 ?
夫妻可选择一起报税或分开报税。
请问下公司的所得税忘记报了，现在还可以报吗？
公司的所得税，我们建议交给会计楼处理。
请问什么是pin码？
我进不去，一直卡在这里没得保税
你好楼主，我想问问 我是personal的tax，请问如果今天4月28号我去开了户口，她说下星期才能好，那就是五月。就是迟纳税 请问这样会罚款吗？
电子报税的截至日期是 5 月 15 日。
你好。
可以询问吗?
2016 年， 一月到七月有打工有EA form.八月到十二月是freelance有固定工资从新加波TT进入私人户口。
这样的情况是这么报税？谢谢。
你好，我想请问在这减免项目之下：
Perbelanjaan rawatan perubatan,keperluan khas dan penjaga ibu bapa ( Keadaan kesihatan disahkan oleh pengamal perubatan):Rm5,000
ATAU
Ibu dan Bapa
Terhad 1,500 bagi hanya seorang ibu
Terhad 1,500 bagi hanya seorang bapa
需要单据证明，或者是可以从我的个人收入直接扣取 Rm1500？
谢谢
请问一下，我之前都是别人帮我报税的，现在我想自己上网报税，程序还是一样的吗？
你可以参考之前别人帮你报税的资料，自己上网报税。
你好！请问如果我是 sole pro， 然后自己领一份薪水，要怎么填 BE FORM 呢？谢谢答复…
您好，我本身是在大公司打工赚佣金的，每个月公司都会自动扣所得岁。第一年开始给一位会计师替我申请这个所得税的时候，她是替我报borang B的.每一年政府都会寄来那个cp500,可是我也没有理会它，因为想到反正每个月都扣了税。
我今年即将自己出来做生意，请问明年的所得税我应该要如何来报呢？需要自己去还那个cp500吗？还是等2017年的时候才一次过报2016的税？
请问我年收入低于RM34k，就不需要报税对吗？
请问我三月才开始 注册公司 今年我要报税吗
如果是今年开始注册公司，那么是等明年才报税的。
你好我想问2010,2011,2012都有报incometax，不过过后结婚生孩子没有做工5年，不过现在我想买产业出来做工开始报income tax，那么之前5年我没有工作也没有报，现在突然又去报可以吗？买产业时政府会不会要我那5年的资料？
可能会。如果真的没做工，没收入，也不怕税收局查啦。
请问一下：如果在2012年报税时报了父母的医药（假设是RM1500),现在Lembaga Hasil来信要我show out单据，但是单据已经不见了，会怎样呢？罚款吗？款额如何计算呢？谢谢你。
可能会被罚款，至于如何计算，税收局有自己的算法。
在新工做。2014和老公和名买了屋子。过后有受到LHDN的信提交一些资料并有说明在新工作和提交INCOME TAX。今年又要求我提供购买房子的资料与来源。我该怎么做？？
就老实写信寄提交资料
您好！我是马来西亚人。本身在新加坡工作。去年有在新加坡中个人所得税。已还。请问我还需要在马来西亚报税吗？目前有买房子。
请问父母住在安老院的月费可以扣在“perbelanjaan rawatan perubatan , keperluan khas dan penjaga utk ibu bapa” 吗？
想问下，请问sole proprietor的entertainment,可以claims多少巴仙？星期六和日的receipt可以claims吗？
你好~請問花紅如果是在2017一月或二月才拿到，是否也是報在2016年裏EA 或 稅裏 ？
是的，因为有关的花红属于 2016 的收入。
你好 楼主
我有些问题想问问你 不知你方便Email回复我吗？
比较隐私一些
也是关于要怎么报税的
自己做生意要如何计算和报税呢？感谢您的回复
我今年三十四，我从来没有报过税，今天收到信说要我给2013的税大概2000+多，18/9出的信，可是现在16/10，又限定一个月,不然罚款10%,可是我去年的PCB也是扣大概两千多。请问我应该怎样做？全数还玩还是如何？请指教？
你好， 我想问如果我的薪金在2500 左右是不是不需要报税？？2015 的财政预算案有说如果4000以下不需要缴税那还要报税吗？
我老公是sub-contractor, 他的2013年个人所得税我帮他呈报了borang be了，可是我朋友说他应该呈报borang b? 那么那个tax的rate会有差别吗？borang b & be 的， 是不是需要帮他去LHDN 问看看？
我曾在报章上看到，购书回扣是不需要收据就能直接扣税1000的，因为里面有提到一个家庭购买书籍超过1000是常有的事。可是现在税务局却跟我追讨收据，怎么办呢？我的收据都丢人了。。。
或许你看错了，购书减免从来没有直接减免 RM 1000 的条例，一般都需要收集收据。
2012年7月开始营业,
目前为止都没报过税行吗?
需要怎么做?
你先找会计楼处理你的收入和支出等。尽快处理。
新公司营业多久后才需要开始保税?
没说多久，每年 6 月 30 日前要报税。
SaGa Ming
我是自己做小贩的。工资大概在2500-3000之内。而且我也还没开始报税。请问我这样的条件可以报税吗？要怎样开始报税呢？一开始报税要报工资多少呢？可以不可以请你帮忙算下吗？谢谢
13 minutes ago
我在2014年5月12日register， 請問来得及报税吗？
来不及的话，会怎样呢？
迟报税会被罚款。
How to calculate the fine? If late.
如果来不及15.5.2014 前报税，会怎么样？
迟报税会被罚款。
Hi Mister Leaf,
关于所列的列子。
Pendapatan Bercukai (课税收入)
= RM 39,000 – 减免项目 – 扣税项目
= RM 39,000 – RM 13,700 – RM 80
= RM 25,220
Pengiraan cukai (税金计算)
= 首 RM 20,000 税金 + 次 RM 5,220 (6% 税率)
= RM 300 + RM 313.20
= RM 613.20
Rebat Cukai (收入低于 RM35,000) 可得 RM 400 回扣，因此小敏需缴纳 RM 213.20 的税金。
1。如果小敏的税金计算是RM313.20，扣除Rebat Cukai RM400.00=（RM86.80） 税收局会refund RM86.80 给小敏吗？
2。那么小敏须支付RM313.20 的税金吗？
1. 没有任何 refund，小敏都没有交税啊?
2. 如果小敏的税金计算是RM 313.20，扣除Rebat Cukai RM 400.00，Rebat Cukai 对于税金计算，那她不需要付任何税金。
你好。
以下是我的保税额：（报税中。。这是电脑系统列出给我的）
Pendapatan Bercukai (课税收入)
= RM 31500 – 减免项目 – 扣税项目
= RM 31500– RM 16270– RM 2000
= RM 13230
Pengiraan cukai (税金计算)
= 首 RM 10000 税金 + 次 RM 3230 (2% 税率)
= RM 100 + RM 64.60
= RM 164.60
Rebat Cukai (收入低于 RM35,000) 可得 RM 400 回扣，
由于事先公司已经帮我扣除82.40 (PCB)
所以，我是无需缴税，反而还可以索回多少钱呢？
是不是 400-164.60+82.40 = 317.80 ?
您可以索回你所给的PCB，RM82.40。
你好，想请问同一年分别在两间不同公司打工的话要怎么报税？目前只收到现任公司的EA form，而且发现No. Majikan跟之前不一样了~我是用e filling的~
我每个月都有从薪水扣出税金，现在还有余额要还。就通过internet banking 来还，但是过程中要求我填no. bil. ansuran ，我不懂这是什么？要空着不填又不可以，请帮帮我。。。谢谢。。。
你试试在 “jenis bayaran” 选择 single payment 或 Bayaran Cukai Pendapatan (tidak termasuk skim ansuran)
我是刚入手的会计师,现在我爸叫我帮他报税，首先我该怎么做?
我爸在sg做工的..
请问borang BE 可以用liquid paper 的吗？
最好不要。建议用笔画线删除，在旁边签名。
Boring BE 里面有个pelepasan khas Rm 2000 是什么来的？
Pelepasan Khas RM 2,000 diberi kepada pembayar cukai yang berpendapatan sehingga RM 8,000 sebulan (Pendapatan Aggregat sehingga RM96,000 setahun.) Pelepasan ini hanya diberi untuk Tahun Taksiran 2013 sahaja.
额外的减免 RM 2,000 供月入少于 RM 8,000 的人士。
就是说年收入RM30000++的就有的扣对吗？
你好，pelepasan khas 2000是针对年收入少于8000，这只限制2013年这一年而已的对吗？
是的，Pelepasan Khas RM 2000 只是给予 2013 年财报年而已。
请问父母亲的身体检查可以扣税吗？
Rebate cukai 是从哪里计算的谢谢
不是很明白你的问题。给个例子:
Pendapatan Bercukai (课税收入)
= RM 39,000 – 减免项目 – 扣税项目
= RM 39,000 – RM 13,700 – RM 80
= RM 25,220
Pengiraan cukai (税金计算)
= 首 RM 20,000 税金 + 次 RM 5,220 (6% 税率)
= RM 300 + RM 313.20
= RM 613.20
Rebat Cukai (收入低于 RM35,000) 可得 RM 400 回扣，因此需缴纳 RM 213.20 的税金。
Pengiraan cukai (税金计算)
这里写首是 RM 20,000税金+次 RM 4720
请问 次 不是应该是RM5220 吗，为什么会是4720呢？
谢谢 Wong Seng Hian 提醒，已经修改。
我想问超过35000就没有rebate了吗？
是的。
根据你这个税金的算法，我找回去年的记录，
去年是请公司的会计师顺便帮忙申报的，
需要抽税的金额是 RM40,792
首RM35,000 是付 RM1,525
次RM5,792 是付 12% RM695.04
税金共 RM2,220.04
可是根据你目前给的算法，其实我只需付RM1837.12？？
我都很混淆了～
Fiona, 你的会计师没有算错，那是2012年的算法。而我的税率和税金算法是根据最新的算法。
大马财政预算案建议从2013年起，可征税收入的2501令吉至5万令吉的收入的缴税率减少1%。因此，如果你的收入和之前一样，那么你今年给的税金会比之前少。
Pengecualian cukai ke atas
anugerah cemerlang (25C,Jadual 6, Akta Cukai Pendapatan (ACP)1967)
如果奖励数额（RM3000）被扣了公积金，还能被减免最高Rm2000吗？
你好,我是从中国到马来西亚工作的人,我有些税务问题想问你 请问你可以帮我吗?
不知你有什么问题呢?
不过老实说，我不是税务师或会计师。我建议您找专业的会计师处理您的税务问题。
如果我2013 報for教補習rm 3600，
然後我今年再報3300工作as hr manager。。
那麼我今年只是需要報rm 3600x 12罷了對嗎？【可是我的收入都沒有進銀行的。。@@】
然後2015的時候，我再報3300+3600對嗎？
謝謝ya
请问你的公司有给你 EA FORM 吗? 就是年收入的文件，里头的收入填写在 Penggajian。其他的收入（如补习费）是填写在“其他收入” Apa-apa perolehan/ keuntungan lain.
那麼我素取no pendaftaran 那裡也要填收入，是填公司的收入，還是要填公司收入+part time的收入？
想问下，要交多少钱的incom才容易借钱买屋子呢
哦。这个问题真的难倒我了。哈哈。基本上，老实报税就可以了。不要骗。这个是我的忠告。
hello 您好！最近在查询个税问题点进来这个页面，非常感激您做过的很详细的回复！
我目前有个税疑问，还希望得到您专业帮助：
我是外国人，之前在大马一家科技公司做工，公司那时候给我注册了个税，然后交税。我是2017年4月离职，然后后面加入了大马的第二家园mm2h计划。现在在大马拿的是第二家园签证陪读。上个月收到LHDN的邮件说我需要补缴2016年的个税2113马币。后来查回去之前公司人事部门然后告知没有支付掉我2016年的需要补缴的个税。所以请问，我现在的情况还需要支付吗？因为当时在公司做工的时候公司每月都会给我们交税的，但是我不清楚为什么还告知我需要补缴个税。是公司的责任还是我自己的责任呢？
报税缴税是自己的责任，不是公司的责任。一般上，公司每月会把税金交给 LHDN, 到第二年时，我们本身就要报税。到那个时候，我们才可以正确算出要缴纳多少税金。如果公司多缴纳，那么 LHDN 就会退税金给我们。如果公司少缴纳，我们就要补缴。